図解ライブラリ
架空企業の図解見本
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6指標のうち4指標が計画未達で、実作業75分/件と承認待ちが 工数・リードタイム双方の主因になっている
共通の役割:KPI・予算実績
M6累計の売上差▲70百万円は、ポンプ納期の後ろ倒し100百万円が主因
M6累計の売上計画差は−70百万円。同じ数値をKPI表示部品6種で使い分ける
月次は右肩上がりでも、M6までの積み上げは計画に70百万円届いていない
月次収支を年6.0%で割り引くと純現在価値は174百万円—— 割引率が上がると評価額は減るが、月次営業利益480百万円は減らない
売上はM6累計で計画比−70百万円。要因3件を確認し通期6,000百万円を維持する