品質・リスク / X21
監査報告・経営レビュー
監査役・経営・被監査部門に向けた構成ガイドです。
必要なページを選び、入力に合わせて順序・枚数・図解を調整してください。完成PPTの品質審査は別途行っています。
全ページのガイドを保存BUILD YOUR OUTLINE
必要なページを選ぶ
使うページを選び、順番を調整します。チェックするのは、実際に用意できた情報だけです。
何をどの根拠で確認したか
用意する情報と図解の選び方
標本監査と全件確認を区別
適用後の文字量・配置・再現性を確認
調査仮説・方法・分析の対応
仮説・問い・方法・出力の対応を追跡対象範囲・概要・成果物
対象・対象外・成果物を定義し数値の包含を保持どのリスクをどの統制で防ぐか
用意する情報と図解の選び方
統制の設計と実効性を分離
適用後の文字量・配置・再現性を確認
加重評価・評価基準・留保
評価軸・重み・素点・合計。欠測や僅差を区別調査仮説・方法・分析の対応
仮説・問い・方法・出力の対応を追跡何が基準に適合しないか
用意する情報と図解の選び方
評価基準を明記
適用後の文字量・配置・再現性を確認
課題・原因・施策・担当の対応
観測と原因仮説と施策を同じ論点で結ぶ二軸・多条件による優先順位
軸が定性か実測かを明示。バブル面積は別指標どうすれば再発を防げるか
用意する情報と図解の選び方
原因仮説と確定原因を区別
適用後の文字量・配置・再現性を確認
課題・原因・施策・担当の対応
観測と原因仮説と施策を同じ論点で結ぶどの指摘が未完了か
用意する情報と図解の選び方
証拠なしに完了へしない
適用後の文字量・配置・再現性を確認
時間軸・工程・依存・ゲート
日程と依存と判定を対応。期間・並行性は入力から月次の実績・見通し・予実差
同じ期間・単位、実績と予測の境界が必要何を承認・判断すべきか